7月10日晚間，獐子島公告稱，由于涉嫌財務造假、內(nèi)部控制存在重大缺陷和涉嫌未及時披露信息等情況，公司收到證監(jiān)會《行政處罰及市場事先告知書》。獐子島董事長吳厚剛被采取終身市場禁入措施，獐子島被給予警告并處以60萬元罰款。
在告知書中，證監(jiān)會認定獐子島存在三項違法事實。一是公司涉嫌財務造假，內(nèi)部控制存在重大缺陷。其披露的2016、2017兩年的年度報告、《關于底播蝦夷扇貝2017年終盤點情況的公告》和《關于核銷資產(chǎn)及計提存貨跌價準備的公告》涉嫌虛假記載。二是公司披露的《關于2017年秋季底播蝦夷扇貝抽測結(jié)果的公告》涉嫌虛假記載。三是公司涉嫌未及時披露信息。
告知書顯示，監(jiān)管部門調(diào)取的采捕船及執(zhí)行抽測任務的科研船的航行軌跡與公司賬面記載的作業(yè)區(qū)域有明顯的差異，發(fā)現(xiàn)公司有重復結(jié)轉(zhuǎn)和隨意結(jié)轉(zhuǎn)成本的情形，導致2016年度利潤虛增1.31億元，虛增利潤占當期披露利潤總額的158.15%，追溯調(diào)整后業(yè)績由盈轉(zhuǎn)虧;2017年度利潤虛減2.79億元，占當期披露利潤總額的38.57%，追溯調(diào)整后，業(yè)績?nèi)詾樘潛p。因此，監(jiān)管部門認定獐子島2016年度、2017年度年報以及年終盤點公告和核銷公告，均涉嫌存在虛假記載。
同時，獐子島《秋測結(jié)果公告》內(nèi)容嚴重失實，涉嫌虛假記載。“獐子島科研19”號船在公司記錄的秋測天數(shù)內(nèi)，被航行軌跡證實執(zhí)行計劃的點位極少，而秋測抽取但未實監(jiān)管部門還認定獐子島涉嫌未及時披露信息。
證監(jiān)會認為獐子島及相關當事人的相關行為構(gòu)成信息披露違法，擬決定對獐子島公司及24名相關當事人給予警告，并對獐子島處以60萬元罰款;對吳厚剛等24名相關當事人分別處以30萬元、20萬元、8萬元、5萬元和3萬元不等的罰款。此外，證監(jiān)會還擬對吳厚剛采取終身市場禁入措施，對董事梁峻采取10年證券市場禁入措施，對首席財務官勾榮和董秘孫福君分別采取5年證券市場禁入措施。
