6月12日，上海證券交易所發(fā)布關(guān)于對(duì)光大證券股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報(bào)批評(píng)的決定。責(zé)任認(rèn)定系光大證券業(yè)績(jī)預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確，差異絕對(duì)值金額巨大且未及時(shí)更正。
通報(bào)批評(píng)原因在于，光大證券2018年度業(yè)績(jī)預(yù)減公告中預(yù)計(jì)2018年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比下降約55%，但更正后的業(yè)績(jī)?yōu)闅w屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)同比下降約96.6%，與預(yù)告業(yè)績(jī)相比差異幅度達(dá)到92.33%，差異的絕對(duì)金額高達(dá)12億元。光大證券在業(yè)績(jī)預(yù)減公告中也未對(duì)可能導(dǎo)致變更的不確定事項(xiàng)進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)提示。同時(shí)，公司遲至2019年3月20日才發(fā)布業(yè)績(jī)預(yù)告更正公告。
光大證券提出，造成本次業(yè)績(jī)差異的主要原因是公司下屬孫公司擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人的 MPS 項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。MPS 項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜，存在連環(huán)增信和兜底，不同利益方交織，法律責(zé)任復(fù)雜且存有爭(zhēng)議，核查事實(shí)存在較大難度等。
上交所認(rèn)為，MPS 項(xiàng)目涉及金額大、投資風(fēng)險(xiǎn)高，屬于對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表可能產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)，公司及相關(guān)責(zé)任人理應(yīng)對(duì)該項(xiàng)目保持高度注意和持續(xù)關(guān)注。同時(shí)，公司時(shí)任董事長(zhǎng)薛峰、時(shí)任執(zhí)行總裁兼主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人周健男、時(shí)任獨(dú)立董事兼董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)召集人徐經(jīng)長(zhǎng)、時(shí)任董事會(huì)秘書朱勤，均在業(yè)績(jī)預(yù)告文件上予以書面簽字確認(rèn)，應(yīng)當(dāng)對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)告的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)。
對(duì)此，上交所提出，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實(shí)施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)光大證券股份有限公司及時(shí)任董事長(zhǎng)薛峰、時(shí)任執(zhí)行總裁兼主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人周健男、時(shí)任獨(dú)立董事兼董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)召集人徐經(jīng)長(zhǎng)、時(shí)任董事會(huì)秘書朱勤予以通報(bào)批評(píng)。
對(duì)于上述紀(jì)律處分，上交所將通報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)，并記入上市公司誠(chéng)信檔案。(孫陽(yáng))
