近日，渤海財產(chǎn)保險股份有限公司(以下簡稱“渤海財險”)發(fā)布2020年第二季度償付能力報告。報告顯示，渤海財險最近一期風險綜合評級為C。按照《保險公司償付能力管理規(guī)定(征求意見稿)》，渤海財險將列為償付能力不達標公司。
同時，二季度末渤海財險一年以內綜合流動比率、一年以上綜合流動比率指標分別為72.2%、38.63%，均低于100%，說明按照現(xiàn)有資產(chǎn)負債情況，一年以上、一年以內到期的資產(chǎn)不能滿足相同期間到期負債的資金需求，且以上兩項指標環(huán)比均有所下降。
針對上述償付能力、資產(chǎn)負債不匹配以及保險業(yè)務收入同比下降等問題，中國網(wǎng)財經(jīng)記者致函渤海財險。截至發(fā)稿，渤海財險未做出任何回復。
資產(chǎn)負債不匹配風險加大
根據(jù)報告，渤海財險上半年實現(xiàn)凈利潤2614.4萬元。其中，二季度虧損810.35萬元，一季度盈利3424.8萬元。整體來看，今年上半年的盈利情況，相較去年同期凈虧損4126.6萬元的局面，有所好轉。
而保險業(yè)務收入方面則不樂觀。據(jù)償付能力報告統(tǒng)計，今年上半年，渤海財險實現(xiàn)保險業(yè)務收入16.0億元，同比下降17.5%。
相較之下，今年一、二季度渤海財險錄得的保險業(yè)務收入均低于去年同期。據(jù)統(tǒng)計，今年第二季度渤海財險保險業(yè)務收入同比下降20.3%，而今年第一季度則同比下降14.0%。
據(jù)償付能力報告，今年二季度渤海財險百元保費凈流量為-23.39元，經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量為-1.98億元，這說明渤海財險保險業(yè)務現(xiàn)金盈余能力較差。同時，今年二季度末，渤海財險累計現(xiàn)金凈流出9655萬元。
值得注意的是，二季度末渤海財險一年以內綜合流動比率、一年以上綜合流動比率指標分別為72.2%、38.63%，均低于100%，說明按照現(xiàn)有資產(chǎn)負債情況，一年以上、一年以內到期的資產(chǎn)不能滿足相同期間到期負債的資金需求。而一季度末，以上兩項指標還分別為76.02%、62.62%，分別環(huán)比下降3.82個百分點、23.99個百分點。
就保險業(yè)而言，資產(chǎn)負債管理歷來為硬約束。據(jù)2019年8月中國銀保監(jiān)會發(fā)布的《保險資產(chǎn)負債管理監(jiān)管暫行辦法》，對于資產(chǎn)負債管理能力較低或匹配狀況較差的保險公司，可采取以下一項或多項針對性的監(jiān)管措施，包括但不限于風險提示、監(jiān)管談話、下發(fā)監(jiān)管函、監(jiān)管通報、進行專項現(xiàn)場檢查或現(xiàn)場調查、要求進行專項壓力測試等。同時，中國銀保監(jiān)會將資產(chǎn)負債管理能力評估結果作為評估保險公司股權投資能力、不動產(chǎn)投資能力和衍生品運用能力的審慎性條件。
風險綜合評級為C
從償付能力來看，今年二季度，渤海財險核心償付能力充足率為123.47%，綜合償付能力充足率同為123.47%，以上兩項指標較一季度均有所下滑。而最近一期風險綜合評級與一季度同為C。
近日，中國銀保監(jiān)會、中國人民銀行就《保險公司償付能力管理規(guī)定(征求意見稿)》(以下簡稱《征求意見稿》)。根據(jù)《征求意見稿》，核心償付能力充足率不低于50%、綜合償付能力充足率不低于100%、風險綜合評級在B類及以上，為償付能力達標公司。不符合任意一項要求的，為償付能力不達標公司。
按照以上要求，渤海財險將被列為償付能力不達標公司。同時，渤海財險于2020年5月13日，收到中國銀保監(jiān)會下發(fā)的《監(jiān)管函》，要求管理層制定改善償付能力充足率的工作計劃，加快推進增資擴股，加強經(jīng)營管理，調整業(yè)務結構，扭轉持續(xù)虧損的不利局面。
2019年12月30日，渤海財險公開募資不超過10億元，主要用于償付能力的補充以及對投資、非車險領域發(fā)展的支持。對此，渤海財險在償付能力報告中公開表示，力爭在三季度增資到位。(記者 郭偉瑩)
