以下為原文：
深圳證券交易所文件
審核中心監(jiān)管函〔2021〕3號
關于對大漢科技股份有限公司的監(jiān)管函
大漢科技股份有限公司:
2020年7月16日，本所受理了你公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請。審核期間，本所啟動了對你公司申報創(chuàng)業(yè)板項目的保薦業(yè)務現(xiàn)場督導工作。經(jīng)查明，你公司存在以下信息披露違規(guī)情形：
一、關于第三方回款的金額披露不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期內(nèi)第三方回款金額分別為2429萬元、7575萬元、8786萬元和1822萬元，占當期營業(yè)收入比例分別為5.07%、7.60%、4.19%和 1.34%。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人第三方回款金額統(tǒng)計存在錯漏，招股說明書(申報稿)中第三方回款的金額披露不準確。
二、關于居間服務商的信息披露不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期發(fā)行人采用居間服務模式實現(xiàn)的收入占比分別為 46.80%、70.03%、79.32%、66.25%。發(fā)行人每年與全部居間服務商簽訂服務協(xié)議并約定傭金計提費率作為結(jié)算居間服務費的依據(jù)。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人僅與部分居間服務商簽訂協(xié)議并約定傭金計提費率，而且報告期各期前五大居間服務商的名稱、排序和居間服務費均披露錯誤。
招股說明書及對本所審核問詢的回復，是本所發(fā)行上市審核的重要文件，相關信息披露應當真實、準確、完整。作為發(fā)行上市申請文件信息披露的第一責任人，你公司在招股說明書(申報稿)及問詢回復中存在多處錯漏、與發(fā)行人實際情況不符。發(fā)行人的上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第十五條、第二十八條的規(guī)定。鑒于發(fā)行人已經(jīng)撤回發(fā)行上市申請文件，相應發(fā)行上市審核程序也已經(jīng)終止，一定程度上減輕了相關不良影響，本所已對相關情況予以酌情考慮。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第九條、第七十二條、第七十四條和《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，本所上市審核中心決定對你公司采取書面警示的自律監(jiān)管措施。
你公司應當引以為戒，嚴格遵守法律、法規(guī)和本所業(yè)務規(guī)則的規(guī)定，誠實守信、規(guī)范運作，保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實、準確、完整。
深圳證券交易所上市審核中心
2021年3月26日
深圳證券交易所
深證函〔2021〕222號
關于對保薦代表人徐懿、牟英彥的監(jiān)管函
徐懿、牟英彥:
2020年7月16日，本所受理了國信證券股份有限公司推薦的大漢科技股份有限公司(以下簡稱大漢科技或發(fā)行人)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請。你們作為國信證券股份有限公司指定的項目保薦代表人，履行保薦職責不到位，存在以下違規(guī)情形：
一、對發(fā)行人第三方回款的核查意見不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期內(nèi)第三方回款金額分別為2429萬元、7575萬元、8786萬元和1822萬元，占當期營業(yè)收入比例分別為5.07%、7.60%、4.19%和1.34%?！侗Ｋ]工作報告》中稱，保薦代表人已重點核查了第三方回款的金額、發(fā)生的原因，協(xié)助發(fā)行人進行了整改并認為第三方回款的內(nèi)部控制持續(xù)符合規(guī)范性要求。問詢回復中保薦代表人稱對第三方回款進行了逐筆核對并發(fā)表了第三方回款對應的銷售收入真實、準確的核查意見。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人第三方回款金額統(tǒng)計存在錯漏，保薦代表人未按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票首次公開發(fā)行上市審核問答》要求進行核查，發(fā)表的有關第三方回款的核查意見不準確。
二、未關注發(fā)行人合同客戶與開票對象存在不一致情形
本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人報告期內(nèi)各期合同客戶與開票對象不一致對應的收入金額分別為1412萬元、2837萬元、6857萬元和2093萬元。保薦代表人未重點關注以上交易中合同客戶、商品簽收方、回款方、開票客戶是否一致，未對合同客戶與開票對象不一致對應的銷售收入真實性發(fā)表核查意見。
三、對發(fā)行人居間服務商的核查意見不準確
招股說明書(申報稿)中披露，報告期發(fā)行人采用居間服務模式實現(xiàn)的收入占比分別為 46.80%、70.03%、79.32%、66.25%。發(fā)行人每年與全部居間服務商簽訂服務協(xié)議并約定傭金計提費率作為結(jié)算居間服務費的依據(jù)。但本所現(xiàn)場督導發(fā)現(xiàn)，發(fā)行人僅與部分居間服務商簽訂協(xié)議并約定傭金計提費率，而且報告期各期前五大居間服務商的名稱、排序和居間服務費均披露錯誤。
徐懿、牟英彥的上述行為違反了《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》(以下簡稱《審核規(guī)則》)第三十條、第四十二條的規(guī)定。鑒于保薦人和發(fā)行人均已向本所撤回發(fā)行上市申請文件，相應發(fā)行上市審核程序也已經(jīng)終止，一定程度上減輕了相關不良影響，本所已對相關情況予以酌情考慮。
鑒于上述事實和情節(jié)，根據(jù)《審核規(guī)則》第七十二條、第七十四條以及《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分實施辦法(2020年修訂)》等有關規(guī)定，本所決定對徐懿、牟英彥采取書面警示的監(jiān)管措施。
徐懿、牟英彥應當引以為戒，嚴格遵守法律法規(guī)、本所業(yè)務規(guī)則和保薦業(yè)務執(zhí)業(yè)規(guī)范的規(guī)定，遵循誠實、守信、勤勉、盡責的原則，認真履行保薦代表人職責，切實提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量，保證招股說明書和出具文件的真實、準確、完整。
深圳證券交易所
2021年3月26日
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